青铜峡市人民政府

依据《中华人民共和国审计法》相关规定，经市委审计委员会批准，2024年7月至2025年6月完成审计项目20个，涉及72个部门（单位），揭示问题243个，查出问题金额32940.18万元，推动增收节支和挽回损失5785万元。

一、市本级财政预算执行和其他财政收支审计情况

从审计结果看，2024年度财政部门持续深化零基预算，加力提效落实积极的财政政策，统筹财力促发展、保稳定、惠民生、防风险，财政运行总体较好。审计期间重点延伸11家单位、2个镇，发现问题29个，涉及金额20761.5万元。一是预算管理有待优化。13家单位预算编制不够细化，未明确具体用途，部分政府采购未编预算。二是财政资源统筹不足。非税收入缴库不及时，水费收入延压次年缴库，利息收入未上缴。财政存量资金206.21万元清理盘活不到位。三是财政资金分配及绩效管理水平仍需加强。部分专项资金未按照规定时限分配下达，4家单位扩大项目资金开支范围。四是建设项目管理欠缺。2镇2个乡村振兴建设项目工程款计算不实，1镇186.9万元资产长期未盘活。

二、部门预算执行及财政财务收支审计情况

对3家单位部门预算执行和财务收支情况进行审计，存在问题34个，涉及金额58.55万元。一是部门预算管理仍需加力。部分预算编制不精准、不细化，预算金额未明确具体用途。二是财务管理基础工作薄弱。部分财务支出未严格执行审批流程，支出原始凭证附件不齐全，灌溉合作社未及时收回借款9.28万元等。三是内控制度执行仍有偏差。“三重一大”事项集体决策程序不合规，重大项目安排、大额资金使用等事项仅通过领导办公会议研究，未经党组织会议研究。

三、重点领域政策落实和资金管理使用审计

部分领域存在政策执行偏差与监管疏漏，发现问题16个，涉及金额268.26万元。一是用水权改革政策执行有差距。水费收支未严格执行“收支两条线”管理规定，存在用水权交易费未及时拨付至合作社、水费未上缴等问题。二是惠民惠农政策落实不到位。惠农项目验收不规范，奶牛性控冻精（胚胎）项目验收审核不严，存在配种日期早于冻精入库、出库日期问题等。三是义务教育课后服务落实待提升。课后服务补助发放不精准挤占日常保障经费，课后服务费收支结余情况等未及时公示，信息公开透明度不足。

四、重点民生项目专项审计情况。对7家单位实施的民生项目进行审计，发现问题34个，涉及金额1320.66万元。一是粮食供给安全政策落实仍有差距。5个镇粮食生产功能区中部分农田基础设施条件差，部分沟渠损毁或通水不畅影响生产灌溉，1镇个别地块耕地坡度大于25度，不具备耕作条件。二是玉米制种大县奖励政策执行有偏差。奖励资金管理使用不规范，部分项目资金长期闲置未发挥效益，部分农用机械使用率低。三是惠农惠民项目实施效果有待增强。量测水设施改造、冬季清洁取暖等民生项目存在建设程序不规范、施工管控不严和验收结算粗放等问题，影响惠民实效。

五、领导干部经济责任审计情况。对9家单位11名领导干部开展经济责任审计，发现问题75个，涉及金额3764.29万元。一是捐赠物资管理不规范。存在部分捐赠物资未纳入捐赠账户统一核算、未及时公示等问题。二是财政资金收缴管理环节仍需加强。部分单位应缴未缴培训场地使用服务费、利息收入等财政收入。三是机构改革执行有偏差。行政机关国有资产权属登记工作推进缓慢，影响国有资产精细化管控等。

六、国有资产资源审计情况。国有资产管理、自然资源保护及国企改革等重点领域发现问题55个，涉及金额6766.92万元。一是行政事业性国有资产管理不规范问题仍较突出。义务教育学校部分资产长期闲置，4家单位购置及调拨资产未及时进行账务处理等。二是国有自然资源资产管理及生态环境保护责任履行还不到位。部分河湖湿地管护工作未形成常态化、精细化的管护机制。部分镇农村土地经营权流转监管力度不足，合同未按规定约定风险保障金，不利于农村土地资源的稳定有序利用。三是国有企业资产监管与运营短板显现。国企改革政策落实不到位，重组整合工作推进缓慢，未及时办理国有产权变更登记手续。

下一步，市人民政府将坚决贯彻市委各项决策部署，自觉接受市人大常委会监督，持续提升财政资金使用效能，推进民生政策落地，从严规范项目全流程管理，加强国有资产运营管理，深化改革创新，推动各项政策落地见效。不断强化审计监督的权威性、精准性与实效性，为全市经济高质量发展提供坚实保障。