青铜峡市人民政府

                         2022年度关于农村人居环境整治等项目

                               专项审计调查情况的综合报告

根据《中华人民共和国审计法》的规定，经青铜峡市委审计委员会批准，青铜峡市审计局对部分重点项目情况进行审计，具体情况如下：

一、审计情况

（一）2021年农村人居环境整治项目的专项审计调查。一是项目建设管理方面。叶盛镇、陈袁滩镇3个项目未按设计图纸施工，随意改变建设标准；邵岗镇、叶盛镇2个项目未按批复施工；峡口镇、青铜峡镇2个项目部分工程质量存在缺陷；邵岗镇未按施工图纸设计标准编制工程量清单，在项目工程资料不完整的情况下进行自验；住建局、农业农村局和各镇实施的17个项目未按规定时间进行竣工验收。二是建设项目财务核算管理方面。住建局农村生活垃圾治理工程项目进展缓慢；叶盛镇、青铜峡镇未按约定预留质量保证金；青铜峡镇人居环境整治及垃圾清运治理项目监理和施工记录工程量不一致，工程管理混乱，垃圾清运工程量缺乏一致性等。

（二）应对“9·20”突发新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物的专项审计调查。交通运输局、应急管理局未建立防疫物资入库、出库和结存明细台账，库存物资管理不到位。应急管理局疫情期间调拨各类救灾物资共6058件（套），仅收回262件（套），救灾物资回收工作进展缓慢。市红十字会结余社会捐赠资金78.64万元，拨付至各单位资金尚结余64.97万元，共计结余社会捐赠资金143.61万元，资金支付率较低。

二、审计建议

一是加强对项目前期审批的管理。在项目建设过程中，及时办理各项审批手续，精准掌握手续办理各环节存在问题和进展，为项目有序开工打好基础，以确保项目顺利推进。

二是加强对项目建设过程的管理。进一步健全建设项目相关的议事决策机制，确保项目建设各个环节议事决策的公平、公正、公开，并确保有效执行；同时要加强对参建单位实施工作的管理，确保各参建单位严格按照合同约定的内容完成任务，推动项目建设提质、提效，全面保障项目顺利完成。

三是加强项目资金的管理。要认真执行国家、自治区等关于资金管理使用的规定，严格扶贫等各类专项资金的支出，避免资金超比例、超范围列支。