青铜峡市人民政府

  关于2020年度领导干部经济责任审计的综合报告

根据《中华人民共和国审计法》和中共中央办公厅、国务院办公厅《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》的规定，经青铜峡市委审计委员会批准，青铜峡市委审计委员会办公室、青铜峡市审计局对部分领导干部经济责任情况进行审计，具体情况如下：

一、审计情况

（一）政策贯彻落实方面。一是市水务局未按规定办理10个已开工项目水土保持审批手续，镇、村两级河长巡河次数未达标。二是小坝镇林东村壮大村集体经济项目前期选址不当，南庄村壮大村集体经济项目方案建设内容未完成。三是峡口镇团结新村日间照料中心饮食场所开放次数较少、购置的部分资产长期闲置未使用。四是市场监督管理局行政案件处罚未依照法律规定执行，2020年食品快速检测任务未完成，食品快检设备、快检车闲置未使用，检测试剂未用过期等。
    （二）内控制度建立运行方面。市第一中学办公用品及耗材管理不规范；市水务局防汛抗旱物资管理混乱，未严格执行出入库管理制度；市科协科普项目管理制度缺失，未严格执行 “三重一大”制度；市场监督管理局罚没物资管理不规范；市污水处理中心未建立设备材料出入库台账。
    （三）财务核算管理方面。10个单位固定资产账账、账实、账卡不符；2个单位待报废资产未及时处理；应收未收、应缴未缴财政款等。
    （四）项目建设管理方面。市水务局部分项目已交付使用但未进行竣工验收、先开工后取得环境影响评价批复、未编制环境影响评价报告表、高效节水灌溉项目工期滞后、未进行竣工决算。
    二、审计建议

一是进一步完善单位内部控制制度，强化内部管理，确保内控制度有效执行。

二是严格遵守财经法规的规定，加强财务管理和会计基础工作，加强支出单据审核，确保会计核算手续完善，提高财务核算水平。

三是加强固定资产的财务核算、日常管理及盘点清查工作，确保固定资产账实、账表数额相符。