青铜峡市人民政府

一、市本级财政预算执行和其他财政收支审计情况

（一）基本情况。2022年，全市公共财政总收入505682万元，总支出415625万元。政府性基金总收入33741万元，总支出21427万元。社会保险基金总收入74127万元，支出43632万元。市本级国资经营预算收入397万元，支出117万元。

（二）存在问题。一是预算管理有待优化。截至2022年末，市财政对当年部分专项指标未及时分配下达；部分历年结转专项指标未下达；59个预算单位涉及157项专项指标未执行。二是财政资金清理盘活力度有待加强。财政统筹安排给邵岗镇的14.66万元存量资金闲置，生态环境分局将15万元财政资金二次划拨至青铜峡镇未形成实际支出；5个镇7.87万元创业担保贷款中央奖补资金闲置11个月；1所学校应收未收预算收入0.92万元，生态环境分局项目结余资金2万元未及时清理上缴市财政。三是建设项目管理欠缺。交通运输局、生态环境分局580万元项目资金未及时使用；青铜峡镇、大坝镇、邵岗镇、陈袁滩镇存在前期设计不精准、项目未按规定时间竣工验收、工程资料不完整等问题。

二、领导干部经济责任审计情况

（一）政策贯彻落实方面。陈袁滩镇森林资源保有量目标任务未完成，生态湿地先占后补；司法局对一村（社区）一法律顾问工作监督考核不严格，部分标准化司法所建设项目进展缓慢等。

（二）资产管理使用方面。邵岗镇、陈袁滩镇处置或损毁待报废固定资产260.15万元未进行核销；邵岗镇、陈袁滩镇、瞿靖镇盘亏、盘盈资产未处理；邵岗镇、瞿靖镇166.13万元固定资产未入库；邵岗镇种植（养殖）棚合同到期未续签，且合同要素不全。

（三）内控及财务管理方面。瞿靖镇执行“三重一大”制度、差旅费管理制度不到位；邵岗镇未建立公务出行审批和登记制度；瞿靖镇、邵岗镇决算报表数与预算会计账面数不一致，财务核算不规范。

三、部门预算执行审计情况

（一）预算编制及预算执行方面。司法局、文旅局部分项目预算执行率低或未执行；文旅局应收未收房租费9.3万元。

（二）预算管理方面。发改局实施的救灾物资储备库项目于2021年11月验收，但至今未完成竣工结算；文旅局存在项目资料管理不规范、审批程序倒置等问题。

四、专项审计调查情况

（一）2021年农村人居环境整治项目的专项审计调查。一是项目建设管理方面。叶盛镇、陈袁滩镇3个项目未按设计图纸施工，随意改变建设标准；邵岗镇、叶盛镇2个项目未按批复施工；峡口镇、青铜峡镇2个项目部分工程质量存在缺陷；邵岗镇未按施工图纸设计标准编制工程量清单，在项目工程资料不完整的情况下进行自验；住建局、农业农村局和各镇实施的17个项目未按规定时间进行竣工验收。二是建设项目财务核算管理方面。住建局农村生活垃圾治理工程项目进展缓慢；叶盛镇、青铜峡镇未按约定预留质量保证金；青铜峡镇人居环境整治及垃圾清运治理项目监理和施工记录工程量不一致，工程管理混乱，垃圾清运工程量缺乏一致性等。

（二）应对“9·20”突发新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物的专项审计调查。交通运输局、应急管理局未建立防疫物资入库、出库和结存明细台账，库存物资管理不到位。应急管理局疫情期间调拨各类救灾物资共6058件（套），仅收回262件（套），救灾物资回收工作进展缓慢。市红十字会结余社会捐赠资金78.64万元，拨付至各单位资金尚结余64.97万元，共计结余社会捐赠资金143.61万元，资金支付率较低。

五、上年度审计查出问题整改情况

2021年在对市本级财政预算执行和其他财政收支、领导干部经济责任、部门预算执行及财政财务收支、重点建设项目等18个审计项目中，共查出问题191项，已完成整改187项，4项问题未整改，整改率达97%。按照“边审计、边整改、边规范、边提高”的原则，对未整改到位的4项问题，制定方案、细化措施、责任到人、设定时限，明确整改内容、整改要求、整改标准，持续推动整改工作落到实处，确保问题整改到位。

下一步，市人民政府将认真贯彻落实市委各项重大决策部署，主动接受市人大常委会的法律监督，认真落实“过紧日子”要求，进一步完善预算管理，管好“钱袋子”，进一步规范投资管理，保障项目实施，进一步深化改革，推动政策落地，不断提升审计监督的权威性和公信力，为推动全市经济高质量发展保驾护航。