青铜峡市人民政府

一、市本级财政预算执行和其他财政收支情况

    （一）基本情况。2020年，全市公共财政总收入474638万元，总支出397018万元。政府性基金总收入36798万元，总支出25027万元。社会保险基金收入80518万元，支出76888万元。市本级国资经营预算收入60万元，上级补助收入15万元，年末结余75万元。
    （二）存在的问题。专项资金指标连续结转两年及以上未下达；市教育局、交通局未及时清退质量保证金、工程履约保证金；市交通局实施的正源街快速通道5034万元专项资金闲置16个月；市农业农村局实施的2020年有机肥应用示范推广项目管理不规范等。

二、部门预算执行及财务收支审计情况

    一是市信访局、市场监督管理局和峡口镇存在无预算、超预算列支费用情况；市水务局和大坝镇、峡口镇决算报表数据与实际情况不符。二是市信访局、审批局存在未编制政府采购预算而实施政府采购及财务核算管理、预算编制不规范情况。三是市人社局、水务局对已竣工结算的办公楼、购入的资产等未纳入固定资产账目核算；市人社局涉及农民工工资保证金清退不及时。

    三、领导干部经济责任审计情况

    （一）政策贯彻落实方面。一是市水务局未按规定办理10个已开工项目水土保持审批手续，镇、村两级河长巡河次数未达标。二是小坝镇林东村壮大村集体经济项目前期选址不当，南庄村壮大村集体经济项目方案建设内容未完成。三是峡口镇团结新村日间照料中心饮食场所开放次数较少、购置的部分资产长期闲置未使用。四是市场监督管理局行政案件处罚未依照法律规定执行，2020年食品快速检测任务未完成，食品快检设备、快检车闲置未使用，检测试剂未用过期等。
    （二）内控制度建立运行方面。市第一中学办公用品及耗材管理不规范；市水务局防汛抗旱物资管理混乱，未严格执行出入库管理制度；市科协科普项目管理制度缺失，未严格执行 “三重一大”制度；市场监督管理局罚没物资管理不规范；市污水处理中心未建立设备材料出入库台账。
    （三）财务核算管理方面。10个单位固定资产账账、账实、账卡不符；2个单位待报废资产未及时处理；应收未收、应缴未缴财政款等。
    （四）项目建设管理方面。市水务局部分项目已交付使用但未进行竣工验收、先开工后取得环境影响评价批复、未编制环境影响评价报告表、高效节水灌溉项目工期滞后、未进行竣工决算。

    四、重大政策措施落实跟踪审计情况

    （一）基本医疗保险基金方面。部分困难群体未参加基本医疗保险；部分单位欠缴医疗保险费；部分医疗机构收费系统混乱等。

（二）保障性安居工程资金投入和使用绩效方面。公租房项目未按合同约定时间建成，城镇老旧小区改造工程未进行竣工验收等。

五、政府投资项目审计情况

    （一）瞿靖镇“十三五”易地扶贫搬迁移民设施农业扶贫产业园项目实施方面。产业园项目未充分实现预期目标；超合同工期施工情况等。
    （二）邵岗镇2018年新型设施农业精准扶贫示范园蔬菜冷藏及扶贫车间项目实施方面。示范园项目资料管理不规范、扶贫资产权属不明确、项目收益资金管理混乱等问题。
    （三）市住房和城乡建设局2018年农村生活污水处理及改厕项目实施方面。部分项目实施迟缓，改厕信息系统录入不完整，项目资料不齐全，未建立长效运行机制等。
    （四）市农业农村局2017至2020年扶持壮大村级集体经济项目实施方面。部分项目谋划不精准，没有明确的后续发展规划，收益较低；个别温棚承包未签订承包合同，土地流转超出规定期限；26个村工程项目未纳入固定资产核算；5个镇14个村土地承包、温棚租赁、机械犁田费等未及时收回。

六、2019年下半年至2020年上半年审计查出问题整改落实情况

为切实强化审计整改，促进审计成果运用，就全市21个单位98个问题下发审计查出问题整改落实督办函和督查通知，通过现场查验、资料审核等方式进行现场督查，对9个单位26个整政不到位的问题进行“回头看”，督促完成有效整改12个。还有部分问题整改不到位。

    七、下一步工作措施

    今后牢固树立过“紧日子”的思想，从严压缩一般性支出，增强财政绩效意识，提高预算编制精细化水平，从源头上解决资金结余沉淀，促进财政资源配置科学化。切实加强纪委监委、财政、审计等部门联动协作机制，对消极应付、屡审屡犯、整改不到位的被审计单位进行督查问责，推动整改落到实处。
    市人大常委会，市人民政府将认真贯彻落实市委各项重大决策部署，主动接受市人大常委会的法律监督，不断提高审计公信力和执行力，以更大决心、更实举措，确保2020年度市本级财政预算执行和其他财政收支审计发现问题整改实效，为推进全市经济社会高质量发展持续保驾护航。