青铜峡市人民政府

截止十一月份辖区内累计完成公共财政预算收入145215万元，比上年同期增收673万元，增长0.5%，其中：中央级完成51693万元，比上年同期减收909万元，下降1.7%；自治区级完成30240万元，比上年同期增收352万元，增长1.2%；市本级公共财政预算收入完成63282万元，比上年同期增收1230万元，增长2%，完成年度预算的88%；完成公共财政预算支出278074万元，比上年同期增支23180万元，增长9.1%，完成年度预算的80%。

一、公共财政预算收入情况

截止十一月市本级公共财政预算收入稳中有增，税收收入较上年同期小幅下降，非税收入略有增长。
 从收入结构看：税收收入完成45210万元，比上年同期减收955万元，下降2.1%，税收收入占公共预算收入比重为71%；非税收入完成18072万元，比上年同期增收2185万元，增长13.8%，占公共财政预算收入比重的29%。

（一）税收方面。税务部门继续加大税收征管力度，税收收入出现增长，一是重点企业增值税有所下降，增值税比上年同期减收980万元，下降4.7%；二是重点税源企业预缴企业所得税减少导致企业所得税减收比上年同期减收542万元，下降12.7%；三是因享受小微普惠政策企业缴纳城镇土地使用税比上年同期减收837万元，下降17.6%；四是2019年土地挂牌出让数量较2018年减少，耕地占用税比上年同期减收296万元，下降11.9%；五是加大环保力度，环境保护税比上年同期增收484万元，增长47.6%。

（二）非税方面。专项收入完成183万元，占非税总量的6%，比上年同期减收76万元，同比下降29%，减收主要因素是：教育费附加减收30万元，残疾人就业保障金减收46万元；行政事业性收费完成70万元，占非税总量的2%，比上年同期减收114万元，同比下降62%，减收主要因素是国家减税降费政策实施，减免企业及个人行政事业性收费，不动产登记费、人防易地建设费、水土保持补偿费等持续减收，行政事业性收费明显下降；罚没收入完成189万元，占非税总量的7%，比上年同期增收13万元，同比增长7%，增收主要因素是公安、交通等执法部门加大征收力度，公安交通罚没增收13万元；国有资源（资产）有偿使用收入完成2424万元，占非税总量的84%，比上年同期增收2424万元，同比增长100%，增收主要因素是：市房屋产权服务中心承建的惠泽园、兰馨苑公有房屋房挂牌拍卖收入增收2424万元；捐赠收入完成0万元，与上年持平，主要因素是截至目前没有确定有捐赠意向的企业或单位；政府住房基金收入完成0万元，与上年持平；其他收入完成5万元，占非税总量的1%，比上年同期增收2万元，同比增长100%，增收主要因素是市委宣传部上缴以前年度报刊退款；政府性基金完成2万元，比上年同期减收322万元，同比下降99%，减收主要因素是:青铜峡市土地挂牌出让较上年减少，土地出让价款收入减收322万元。
   二、公共财政预算支出情况

财政支出压力增大，民生等重点支出比重持续增高，总体支出进度有所加快。

从支出结构看：公共财政预算支出278074万元，比上年同期增支23180万元，增长3.9%。政府性基金支出17422万元，比上年同期增支1171万元，增长7.2%。社会保障基金支出52260万元，比上年同期减支12752万元，下降19.6%。财政部门重点保证职工工资及公务运行、社会保障、教育等支出需要。用于一般公共服务支出19267万元，比上年同期减支1507万元，下降7.3%；公共安全支出6996万元，比上年同期增支1101万元，增长18.7%；教育支出32510万元，比上年同期增支502万元，增长1.6%；科学技术支出1531万元，比上年同期增支315万元，增长25.9%；社会保障和就业支出40255万元，比上年同期增支6002万元，增长17.5%；卫生健康支出34237万元，比上年同期增支5769万元，增长20.3%；节能环保支出支出7250万元，比上年同期增支682万元，增长10.4%；城乡社区支出49406万元，比上年同期增支10220万元，增长26.1%；文化旅游体育与传媒支出4225万元，比上年同期增支750万元，增长21.6%；农林水支出42472万元，比上年同期增支957万元，增长2.3%；交通运输支出8362万元，比上年同期增支3419万元，增长69.2%；资源勘探信息等支出4983万元，比上年同期减支2459万元，下降33%；商业服务业等支出1180万元，比上年同期减支1355万元，下降53.5%；自然资源海洋气象等支出2670万元，比上年同期减支520万元，下降16.3%；住房保障支出10329万元，比上年同期减支2267万元，下降18%；债务付息支出8757万元，比上年同期增支939万元，增长35%。其他支出3071万元，比上年同期增支387万元，增长14.4%。

三、存在的问题

2019年全市公共财政预算收入存在巨大压力，财政收支中也存在一些困难和问题：

（一）由于环境资源的限制，经济总量小且散，税源单一，重点税源小而少，其他单小税种分布零散，基数小，征收难度大。

（二）正常税源不足，依赖于挖潜堵漏，国家减税降费优惠政策的深入实施，以及国家出台新的政策，取消了部分收费项目，降低了部分收费项目的收费标准，都影响到收入的同比减收。全年财政收入形势严峻，应引起高度重视。

（三）财政刚性支出不断增多，财政资金供应紧张问题日益突出。

（四）财政专项转移支付资金支出进度偏慢，影响整体支出进度的完成。

四、加强财政收支增长的主要措施

（一）保持财政收入稳定增长。充分认识当前经济形势的严峻性，增强责任感和紧迫感，密切关注经济下行对财政收入的影响，加强组织收入的主动性。要分析增长慢或下降的原因，紧挖增收潜力，力争将收入增速提上来。税务部门要加强税收征管，切实做到应收尽收，保持税收收入稳定有序增长。规范非税收入管理，统筹协调好财政收入平稳增长与逐步降低非税收入占比的关系，确保收入增长的同时，非税收入占比下降，提高收入质量。

（二）继续落实扶持工业企业和小微企业加快发展的各项优惠政策，帮助企业解决生产、销售、资金等经营过程中存在的问题。积极培育地方民营企业，扶持新上企业达产达效，扩大税源，为顺利完成全年税收任务提供支撑动力。

（三）加大综合治税部门的协调力度，明确部门责任,严格执行税收政策，进一步加强税收征管，扎实做好企业欠税的清缴工作，切实做到应收尽收，全面完成目标任务。
（四）加快财政存量资金收回和重新安排使用。积极采取措施、全面清查，梳理尚未收回的财政存量资金结存的单位、项目和金额。同时，对收回的财政存量资金，财政部门将结合贯彻落实稳增长和惠民生等政策措施，制定分配使用方案，用于重点领域、有效投资和薄弱环节。继续狠抓预算支出执行管理，督促预算单位加快项目支出进度，严格按照规定时限及时拨付各项资金，确保项目顺利实施避免资金沉淀，加强对进度偏慢预算单位的联系沟通，全面提高预算支出的及时性、均衡性、有效性和安全性，加快预算支出执行的进度。

（五）加强民生资金监管，增强风险意识。认真履行财政监管职责，扎实组织开展民生资金自查自纠和重点检查工作，及时掌握有关部门民生资金使用方向、财务核算、项目支出的预算执行进度等，联合监察、审计等部门加强对有关部门监管职责履行情况和整改工作的督查，确保各项减负惠农等民生资金安全有效使用。

           附件：2019年11月份市级财政预算执行报表.xlsx