青铜峡市人民政府

截止十月份辖区内累计完成公共财政预算收入135096万元，比上年同期增收3073万元，增长2.3%，其中：中央级完成48603万元，比上年同期增收1282万元，增长2.7%；自治区级完成28663万元，比上年同期增收1444万元，增长5.3%；市本级公共财政预算收入完成57830万元，比上年同期增收347万元，增长0.6%，完成年度预算的80%；完成公共财政预算支出257489万元，比上年同期增支9691万元，增长3.9%，完成年度预算的76%。

一、公共财政预算收入情况

截止十月市本级公共财政预算收入稳中有增，税收收入较上年同期小幅增长，非税收入略有下降。
 从收入结构看：税收收入完成42629万元，比上年同期增收590万元，增长1.4%，税收收入占公共预算收入比重为74%；非税收入完成15201万元，比上年同期减收263万元，下降1.7%，占公共财政预算收入比重的26%。

（一）税收方面。税务部门继续加大税收征管力度，税收收入出现增长，一是重点企业增值税稳定增长，增值税比上年同期增收108万元，增长0.6%；二是重点税源企业预缴企业所得税减少导致企业所得税减收比上年同期减收259万元，下降6.6%；三是因享受小微普惠政策企业缴纳城镇土地使用税比上年同期减收755万元，下降16.3%；四是2019年土地挂牌出让数量较2018年减少，耕地占用税比上年同期减收238万元，下降9.8%。五是加大环保力度，环境保护税比上年同期增收483万元，增长47.7%。

（二）非税方面。专项收入完成203万元，占非税总量的35%，比上年同期减收85万元，同比下降30%，减收主要因素是：教育费附加减收69万元，残疾人就业保障金减收16万元；行政事业性收费完成36万元，占非税总量的6%，比上年同期增收232万元，同比上升118%，增收主要因素是上年同期国库调库造成行政事业性收费为-192万元，加之国家减税降费政策实施，减免企业及个人行政事业性收费，本月虽然增幅上升但不动产登记费、人防易地建设费、水土保持补偿费等持续减收，行政事业性收费明显下降；罚没收入完成210万元，占非税总量的37%，比上年同期增收68万元，同比增长48%，增收主要因素是公安、交通等执法部门加大征收力度，公安交通罚没增收68万元；国有资源（资产）有偿使用收入完成122万元，占非税总量的21%，比上年同期减收1万元，同比下降1%，减收主要因素是：市房屋产权服务中心的公租房租赁收入减少1万元；捐赠收入完成0万元，与上年持平，主要因素是截至目前没有确定有捐赠意向的企业或单位；政府住房基金收入完成0万元，与上年持平；其他收入完成1万元，占非税总量的1%，比上年同期减收114万元，同比下降99%，增收主要因素是上年同期青铜峡市黄河楼旅游有限公司和青铜峡市黄河大峡谷旅游有限公司上缴政府投资建设的旅游项目收入115万元。本年两个旅游公司划归吴忠市旅游公司造成本年无此项收入；政府性基金完成2852万元，比上年同期增收1619万元，同比增长127%，增收主要因素是:青铜峡市工业园区挂牌拍卖土地，土地出让价款收入增收2852万元。

二、公共财政预算支出情况

财政支出压力增大，民生等重点支出比重持续增高，总体支出进度有所加快。

从支出结构看：公共财政预算支出257489万元，比上年同期增支9691万元，增长3.9%。政府性基金支出16874万元，比上年同期增支1260万元，增长8.1%。社会保障基金支出47796万元，比上年同期减支10286万元，下降17.7%。财政部门重点保证职工工资及公务运行、社会保障、教育等支出需要。用于一般公共服务支出18342万元，比上年同期减支560万元，下降3%；公共安全支出6547万元，比上年同期增支1194万元，增长22.3%；教育支出30730万元，比上年同期增支2087万元，增长7.3%；科学技术支出1504万元，比上年同期增支305万元，增长25.4%；社会保障和就业支出38934万元，比上年同期增支6471万元，增长19.9%；卫生健康支出33938万元，比上年同期增支6286万元，增长22.7%；节能环保支出支出6982万元，比上年同期增支729万元，增长11.7%；城乡社区支出39539万元，比上年同期减支4167万元，下降9.5%；文化旅游体育与传媒支出4096万元，比上年同期增支857万元，增长26.5%；农林水支出37643万元，比上年同期减支1920万元，下降4.9%；交通运输支出8345万元，比上年同期增支3441万元，增长70.2%；资源勘探信息等支出4838万元，比上年同期减支2548万元，下降34.5%；商业服务业等支出1180万元，比上年同期减支1336万元，下降53.1%；自然资源海洋气象等支出2544万元，比上年同期减支524万元，下降17.1%；住房保障支出10172万元，比上年同期减支2404万元，下降19.1%；债务付息支出8529万元，比上年同期增支988万元，增长36.8%。其他支出3071万元，比上年同期增支387万元，增长14.4%。

三、存在的问题

2019年全市公共财政预算收入存在巨大压力，财政收支中也存在一些困难和问题：

（一）由于环境资源的限制，经济总量小且散，税源单一，重点税源小而少，其他单小税种分布零散，基数小，征收难度大。

（二）正常税源不足，依赖于挖潜堵漏，国家减税降费优惠政策的深入实施，以及国家出台新的政策，取消了部分收费项目，降低了部分收费项目的收费标准，都影响到收入的同比减收。全年财政收入形势严峻，应引起高度重视。

（三）财政刚性支出不断增多，财政资金供应紧张问题日益突出。

（四）财政专项转移支付资金支出进度偏慢，影响整体支出进度的完成。

四、加强财政收支增长的主要措施

（一）保持财政收入稳定增长。充分认识当前经济形势的严峻性，增强责任感和紧迫感，密切关注经济下行对财政收入的影响，加强组织收入的主动性。要分析增长慢或下降的原因，紧挖增收潜力，力争将收入增速提上来。税务部门要加强税收征管，切实做到应收尽收，保持税收收入稳定有序增长。规范非税收入管理，统筹协调好财政收入平稳增长与逐步降低非税收入占比的关系，确保收入增长的同时，非税收入占比下降，提高收入质量。

（二）继续落实扶持工业企业和小微企业加快发展的各项优惠政策，帮助企业解决生产、销售、资金等经营过程中存在的问题。积极培育地方民营企业，扶持新上企业达产达效，扩大税源，为顺利完成全年税收任务提供支撑动力。

（三）加大综合治税部门的协调力度，明确部门责任,严格执行税收政策，进一步加强税收征管，扎实做好企业欠税的清缴工作，切实做到应收尽收，全面完成目标任务。
（四）加快财政存量资金收回和重新安排使用。积极采取措施、全面清查，梳理尚未收回的财政存量资金结存的单位、项目和金额。同时，对收回的财政存量资金，财政部门将结合贯彻落实稳增长和惠民生等政策措施，制定分配使用方案，用于重点领域、有效投资和薄弱环节。继续狠抓预算支出执行管理，督促预算单位加快项目支出进度，严格按照规定时限及时拨付各项资金，确保项目顺利实施避免资金沉淀，加强对进度偏慢预算单位的联系沟通，全面提高预算支出的及时性、均衡性、有效性和安全性，加快预算支出执行的进度。

（五）加强民生资金监管，增强风险意识。认真履行财政监管职责，扎实组织开展民生资金自查自纠和重点检查工作，及时掌握有关部门民生资金使用方向、财务核算、项目支出的预算执行进度等，联合监察、审计等部门加强对有关部门监管职责履行情况和整改工作的督查，确保各项减负惠农等民生资金安全有效使用。

          附件：2019年十月份市级财政预算执行报表.xlsx