青铜峡市人民政府

2019年一月份公共财政预算
收支情况分析

一月份辖区内累计完成公共财政预算收入20643万元，比上年同期增收1331万元，增长6.9%，其中：中央级完成7395万元，比上年同期减收264万元，下降3.4%；自治区级完成4732万元，比上年同期增收397万元，增长9.2%；市本级公共财政预算收入完成8516万元，比上年同期增收1198万元，增长16.4%，占年度预算的12%；完成公共财政预算支出23166万元，比上年同期增支13071万元，增长129.5%，占年度预算的10%。

一、公共财政预算收入情况

一月份市本级公共财政预算收入稳中有增，税收收入较上年同期有所下降，非税收入增幅明显。
    从收入结构看：税收收入完成6567万元，比上年同期减收133万元，下降2%，税收收入占公共预算收入比重为77%，比上年同期下降15个百分点；非税收入完成1949万元，比上年同期增收1331万元，增长215.4%，占公共财政预算收入比重的23%，比去年同期增长15个百分点。

（一）税收方面。税务部门继续加大税收征管力度，但是税收优惠政策减税效应明显，税收收入出现负增长，一是受营改增政策影响，增值税比上年同期减收89万元，下降3.5%；二是2018年10月新个税政策开始实行，起征点由原来的3500元调整至5000元，个人所得税专项附加扣除自2019年1月1日起执行，个人所得税比上年同期减收131万元，下降36.9%； 三是因享受小微普惠政策，企业缴纳城镇土地使用税比上年同期减收232万元，下降21.3%；四是2019年土地出让挂牌数量较2018年减少，耕地占用税比上年同期减收397万元，下降100%。

（二）非税方面。公共预算非税收入完成1949万元，比上年同期增收1331万元，增长215.4%，占地方财政收入8516万元的23%。专项收入完成285万元，占非税总量的15%，比上年同期增收1万元，增长0.4%，增收的主要因素是：教育附加费计提增加；行政事业性收费完成57万元，占非税总量3%，比上年同期增收20万元，增长54%，增收主要因素是不动产登记费增加；罚没收入完成171万元，占非税总量的9%，比上年同期增收103万元，增长151%，增收主要因素是交通罚没收入增加；国有资源（资产）有偿使用收入完成1436万元，占非税总量的74%，比上年同期增收1407万元，增长4851%，增收主要因素是政府投资建设的青铜峡市兰馨苑商贸房拍卖收入；其他收入完成0万元，减收主要因素是：青铜峡市黄河楼旅游有限公司和青铜峡市黄河大峡谷旅游有限公司上缴政府投资建设的旅游项目收入本月无收入；政府性基金完成143万元，比去年同期增收262万元。增收主要因素是:污水处理费收入增加143万元。
    二、公共财政预算支出情况

一月份财政支出压力增大，民生等重点支出比重持续增高，总体支出进度有所加快。

从支出结构看：公共财政预算支出23166万元，比上年同期增支13071万元，增长129.5%。政府性基金支出1650万元，比上年同期增支934万元，增长130.4%。社会保障基金支出3243万元，比上年同期减支2000万元，下降38.1%。财政部门重点保证职工工资、公务运行和债务化解支出需要，用于一般公共服务支出2580万元，比上年同期增支658万元，增长34.2%；公共安全支出968万元，比上年同期增支453万元，增长88%；教育支出3076万元，比上年同期减支338万元，下降9.9%；文化体育与传媒支出398万元，比上年同期增支164万元，增长70.1%；社会保障和就业支出939万元，比上年同期增支306万元，增长48.3%；医疗卫生与计划生育支出1146万元，比上年同期增支394万元，增长52.4%；节能环保支出支出124万元，比上年同期减支195万元，下降61.1%；城乡社区支出8904万元，比上年同期增支8462万元，增长1914.5%；农林水支出2384万元，比上年同期增支1545万元，增长184.1%；交通运输支出1352万元，比上年同期增支1318万元，增长3876.5%；商业服务业等支出5万元，比上年同期减支216万元，下降97.7%；国土海洋气象等支出158万元，比上年同期增支45万元，增长39.8%；住房保障支出720万元，比上年同期增支185万元，增长34.6%；债务付息支出115万元，比上年同期增支2165万元，增长9413%。

三、存在的问题

2019年，全市公共财政预算收入存在巨大压力，财政收支中也存在一些困难和问题：

（一）由于环境资源的限制，经济总量小且散，税源单一，重点税源小而少，其他单小税种分布零散，基数小，征收难度大。

（二）正常税源不足，依赖于挖潜堵漏，国家减税降费优惠政策的深入实施，以及国家出台新的政策，取消了部分收费项目，降低了部分收费项目的收费标准，都影响到收入的同比减收。全年财政收入形势严峻，应引起高度重视。

（三）财政刚性支出不断增多，财政资金供应紧张问题日益突出。

（四）财政专项转移支付资金支出进度偏慢，影响整体支出进度的完成。

四、加强财政收支增长的主要措施

（一）保持财政收入稳定增长。充分认识当前经济形势的严峻性，增强责任感和紧迫感，密切关注经济下行对财政收入的影响，加强组织收入的主动性。要分析增长慢或下降的原因，紧挖增收潜力，力争将收入增速提上来。税务部门要加强税收征管，切实做到应收尽收，保持税收收入稳定有序增长。规范非税收入管理，统筹协调好财政收入平稳增长与逐步降低非税收入占比的关系，确保收入增长的同时，非税收入占比下降，提高收入质量。

（二）继续落实扶持工业企业和小微企业加快发展的各项优惠政策，帮助企业解决生产、销售、资金等经营过程中存在的问题。积极培育地方民营企业，扶持新上企业达产达效，扩大税源，为顺利完成全年税收任务提供支撑动力。

（三）加大综合治税部门的协调力度，明确部门责任,严格执行税收政策，进一步加强税收征管，扎实做好企业欠税的清缴工作，切实做到应收尽收，全面完成目标任务。
  （四）加快财政存量资金收回和重新安排使用。积极采取措施、全面清查，梳理尚未收回的财政存量资金结存的单位、项目和金额。同时，对收回的财政存量资金，财政部门将结合贯彻落实稳增长和惠民生等政策措施，制定分配使用方案，统筹用于重点领域、有效投资和薄弱环节。继续狠抓预算支出执行管理，督促预算单位加快项目支出进度，严格按照规定时限及时拨付各项资金，确保项目顺利实施避免资金沉淀，加强对进度偏慢预算单位的联系沟通，全面提高预算支出的及时性、均衡性、有效性和安全性，加快预算支出执行的进度。

（五）加强民生资金监管，增强风险意识。认真履行财政监管职责，扎实组织开展民生资金自查自纠和重点检查工作，及时掌握有关部门民生资金使用方向、财务核算、项目支出的预算执行进度等，联合纪检、审计等部门加强对有关部门监管职责履行情况和整改工作的督查，确保各项减负惠农等民生资金安全有效使用。