2018年五月份公共财政预算
收支情况分析
一、5月份公共财政预算收支情况
截止5月底，辖区内累计完成公共财政预算收入65645万元，比上年同期减收1145万元，下降1.7%，其中：中央级完成24787万元，比上年同期增收1867万元，增长8%。区级完成12962万元，比上年同期增收51万元，增长0.4%，市本级公共财政预算收入完成27896万元，比上年同期减收3063万元，下降9.9%，完成年度预算的32%；完成公共财政预算支出78828万元，比上年同期减支7191万元，下降8.4%。
从收入结构看：税收收入完成20135万元，比上年同期增收509万元，增长2.6%，占公共预算收入比重为72%；非税收入完成7761万元，比上年同期减收3572万元，下降31.5%，占公共财政预算收入比重的28%。
从支出结构看：重点保障职工工资及公务运行和债务化解支出需要。用于公共安全支出1688万元，下降28.4%、教育支出9060万元，下降25%、科学技术支出196万元，下降81.7%、文化体育与传媒支出1167万元，增加36.5%、社会保障就业支出7955万元，下降33.1%、医疗卫生与计划生育支出13192万元，下降12.1%、节能环保支出支出1147万元，增长185.3%、城乡社区事务16949万元，增长49.8%、农林水事务支出6281万元，减少6.1%、交通运输支出1547万元，增长38.7%、资源勘探信息等支出1359万元，下降86.2%、商业服务业等支出908万元，增加116.2%、住房保障支出4929万元，下降14.3%。
二、预算执行的主要特点
（一）税收方面。一是因营改增政策影响，截止5月份增值税减少1164万元。二是2018年全市房屋交易量减少致使房产税减少250万元、印花税减少394万元。三是耕地占用税增加445万元，幅度较大，主要原因是2018年土地挂牌数量较2017年小幅增加。
（二）非税方面。5月份我市非税收入完成808万元，比去年同期减少1188万元，同比下降59.5%，占地方财政收入4292万元的18.8%。非税收入各项目收入结构各有特点，分项目看专项收入完成176万元，占非税总量的21.7%，比上年同期减少23%；行政事业性收费完成184万元，占非税总量的22.8%，比上年同期增加27%；罚没收入完成89万元，占非税总量的11%，比上年同期增加11%；国有资源（资产）有偿使用收入完成47万元，占非税总量的5.8%，比上年同期减少58%，捐赠收入完成11万元，占非税总量的1.3%，比上年同期减少78%，其他收入完成301万元，占非税总量的37.3%，比上年同期增加10%.从这一结构看，专项收入、行政事业性收费和罚没收入是纳入一般预算非税收入的主要来源，在总量中所占份额优为突出。国有资源（资产）有偿使用收入中的一次性国有资产处置大幅减少是非税收入下降的主要因素。
三、存在的问题
2018年，全市财政税收工作实现了增长目标要求，但在财政收支中仍然存在一些困难和问题：
（一）由于环境资源的限制，经济总量小且散，税源单一，重点税源小而少，其他单小税种分布零散，基数小，征收难度大。
（二）正常税源不足，依赖于挖潜堵漏，税收优惠政策的深入实施，以及国家出台新的政策，取消了部分收费项目，降低了部分收费项目的收费标准，都影响到收入的同比减收。尽管一季度总的收入形势比较乐观，但全年财政收入形势严峻，应引起高度重视。
（三）支出盘子越来越大，财政资金供应紧张问题日益突出。
（四）财政专项转移支付资金支出进度偏慢，影响整体支出进度的完成。
四、下一步工作措施
按照有关决策部署，下一步我市将抓紧抓实各项工作，突出抓重点、补短板、强弱项、受底线，继续保持下季度财政预算执行良好。
（一）保持财政收入稳定增长。充分认识当前经济形势和严峻性，增强责任感和紧迫感，密切关注经济下行、“营改增”对财政收入的影响，加强组织收入的主动性。要分析增长慢或下降的原因，紧挖增收潜力，力争将收入增速提上来。税务部门要加强税收征管，切实做到应收尽收，保持税收收入稳定有序增长。规范非税收入管理，统筹协调好财政收入平稳增长与逐步降低非税收入占比的关系，确保收入增长的同时，非税收入占比下降，提高收入质量。
（二）加快财政支出进度，提高财政保障水平。及时掌握预算执行动态，督促项目主管部门提早做好项目前期准备工作，推动重点单位和重点项目加快预算执行，增强财政资金支出管理工作的前瞻性和主动性，避免出现往年下半年才发力的被动局面；努力增加收入，厉行节约，严格控制压缩“三公”经费和一般性支出。切实统筹财政资金，继续加大对“三农”和民生支出等投入，确保“八项支出”达到12%以上的增长比例。
（三）加快财政存量资金收回和重新安排使用。积极采取措施、全面清查，确定尚未收回的财政存量资金结存的单位、项目和金额。同时，对收回的财政存量资金，财政部门将结合贯彻落实稳增长和惠民生等政策措施，制定分配使用方案，用于重点领域、有效投资和薄弱环节，形成实际支出。继续狠抓预算支出执行管理，督促预算单位加快项目支出进度，严格按照规定时限及时拨付各项资金，确保项目顺利实施避免资金沉淀，加强对进度偏慢预算单位的联系沟通，全面提高预算支出的及时性、均衡性、有效性和安全性，加快预算支出执行的进度，确保全年95%以上目标的实现。
（四）加强民生资金监管，增强风险意识。认真履行财政监管职责，扎实组织开展民生资金自查自纠和重点检查工作，及时掌握有关部门民生资金使用方向、财务核算、项目支出的预算执行进度等，联合监察、审计等部门加强对有关部门监管职责履行情况和整改工作的督查，确保各项减负惠农政策等民生资金安全有效使用。
附件：二○一八年五月份财政支出完成情况表
宁公网安备64038102000023号