青铜峡市人民政府

一、市本级财政预算执行和其他财政收支审计情况

（一）基本情况。2021年，全市公共财政总收入522254万元，总支出420229万元。政府性基金总收入23182万元，总支出12132万元。社会保险基金总收入69784.74万元，支出41574.43万元。市本级国资经营预算收入259万元  ，支出58万元。

（二）存在的问题。一是预算支出执行率较低。市本级财力安排的66个项目支出中未执行的有9个427.5万元，执行率低于50%的有24个2186万元，部分教育项目资金预算资金2945万元当年执行率仅为25%，工业园区实施的经四路延伸段给排水管网等3个项目当年预算执行率仅为50.97%、20.34%和7.3%，住建局实施的汉延渠生态环境修复项目预算执行率为37.17%，高标准农田、保障性安居工程项目尚有1482.33万元资金闲置未形成实际支出，污染防治等9258万元专项资金指标未及时下达；财政存量资金尚有1169万元已连续结转两年及以上未盘活。二是职教中心未按合同约定预留质量保证金42.11万元。

二、领导干部经济责任及部门财务收支审计情况

（一）政策贯彻落实方面。工业和信息化局2020年技术改造综合奖补资金637万元未及时使用，叶盛镇2019年农村改厕目标任务未完成、未签订正式合同、项目未验收，良繁场未聚焦良种繁育主业，职能不断弱化。

（二）内控管理方面。卫生健康局、良繁场、工业和信息化局、商务和投资促进局等单位“三重一大”制度执行不到位、资产出租未严格履行审批手续、部分资产闲置未有效利用。

（三）财务管理方面。青铜峡镇、叶盛镇、市政管理服务中心、农业农村局应收未收房屋租金、垃圾处理费，甘城子扬水管理站应收未收预算收入；青铜峡镇、叶盛镇、农业农村局应缴未缴房租收入、土地承包费；农业农村局项目资金66.97万元连续结转两年及以上未清理，未及时清退项目质量保证金、工程履约保证金28.21万元；卫生健康局记账金额与附件金额不符、会计核算不规范。

三、专项审计调查情况

（一）全市国有企业2018年至2020年经营状况的专项审计调查。部分国有企业存在改制、发行债券未按期完成、注册资本未按期认缴到位、资产账实不符、资产闲置等问题；借款逾期未收回等问题；应缴未缴国有资本收益、应收未收物业费；项目实施进展缓慢，试运营合同期限已满未重新签订正式运营合同等问题。

（二）基础教育质量提升相关项目资金的专项审计调查。部分人员不符合购买学前教育服务聘用条件、幼儿园教职工配备尚未达标，部分资金闲置、使用效益不高，部分工程未竣工结算等问题。

四、项目建设管理审计情况

水务局、中医院存在工程投资增加未按规定履行审批程序，先开工后取得环境影响报告批复，投标清单与招标清单不符，未在规定时限内签订合同，设计单位和监理单位的选定未经集体决策等；中医院改扩建项目部分标段未竣工验收就交付使用等。

五、下一步工作措施    

下一步，市人民政府将严格压实主体责任，制定整改方案，列出问题清单、任务清单、责任清单，明确整改时限、整改措施、整改要求，分类推进、精准施策，确保按期实现审计查出问题销号“清零”、清仓见底。坚持问题导向、举一反三，把解决问题背后的体制性障碍、机制性缺陷、政策性漏洞作为审计整改的出发点和落脚点，对发现的普遍性、倾向性和苗头性问题深入研究，既要抓好具体问题整改，还要认真分析、归纳总结问题存在的深层次原因，从制度机制层面打好“补丁”、筑牢“防火墙”，坚决杜绝同类问题屡审屡查、屡改屡犯。

市人民政府将认真贯彻落实市委各项重大决策部署，主动接受市人大常委会的法律监督，认真落实“过紧日子”要求，进一步完善预算管理，管好“钱袋子”，进一步规范投资管理，保障项目实施，进一步深化改革，推动政策落地，不断提升审计监督的权威性和公信力，为推动全市经济高质量发展保驾护航。